TFR in azienda o nel fondo pensione?

Cos'è il TFR

Il trattamento di fine rapporto è una parte della retribuzione che il datore di lavoro accantona per te: circa il 6,9% della retribuzione lorda annua, cioè quasi una mensilità all'anno. Lo ricevi quando il rapporto di lavoro finisce.

Se resta in azienda

Si rivaluta ogni anno dell'1,5% più il 75% dell'inflazione. È una rivalutazione prevedibile e senza sorprese, ma su periodi lunghi tende a rendere meno dei mercati finanziari.

Se va in un fondo pensione

Il TFR viene investito secondo il comparto che scegli, dal più prudente al più azionario: può rendere di più, ma oscilla. I vantaggi fiscali sono importanti: i contributi che versi tu sono deducibili dal reddito fino a 5.164,57 € l'anno, e nei fondi di categoria spesso il datore di lavoro aggiunge un proprio contributo se ne versi uno anche tu. È denaro che non riceveresti in altro modo.

La tassazione finale è agevolata: dal 15% scende fino al 9% in base agli anni di partecipazione.

Cosa valutare

La scelta di destinare il TFR al fondo è in genere irreversibile, e i soldi sono vincolati fino alla pensione, salvo anticipi per casi specifici come l'acquisto della prima casa o spese sanitarie. Conta molto l'età: più sei giovane, più tempo hanno i rendimenti e i contributi del datore per accumularsi.